Toelichting reserves

Bestemmingsreserve

1-7-2027

Nee

7.500.000

100.000

1-7-2023

Vanwege de koopkrachtcrisis en het toenemende gebruik van armoederegelingen en schuldhulpverlening wordt de reserve Financiële bestaanszekerheid gevormd. Extra inzet en knelpunten in het kader van armoederegelingen en schuldhulpverlening kunnen met de inzet van deze reserve worden gedekt. Het exacte bestedingsplan is op voorhand niet precies bekend. Dit is afhankelijk van de behoefte en hangt bijvoorbeeld samen met de daadwerkelijke ontwikkeling van de koopkrachtcrisis en de ontwikkeling van het gebruik van armoederegelingen en schuldhulpverlening.

Conform het stortingsplan wordt incidentele financiële ruimte op armoederegelingen en schuldhulpverlening gestort. In 2025 is een overschot van 0,745 miljoen euro gerealiseerd dankzij incidentele Rijksmiddelen. Dit overschot wordt toegevoegd aan de reserve.

Bestemmingsreserve

31-12-2029

Nee

1.500.000

100.000

7-11-2025

Deze reserve heeft als doel om Utrecht aantrekkelijk te blijven houden voor meerdaags bezoek. Voorbeelden hiervan is de inzet op een eenmalig grootschalig evenement, bij voorkeur gericht op stadsbrede doelgroepen, gerichte marketingcampagnes en informatievoorziening en/of maatregelen ter verduurzaming van de sector. De toeristenbelasting is vanaf 2025 verhoogd. Een deel van de opbrengsten wordt ingezet om een buffer op te bouwen die ten goede komt aan de Utrechtse vrijetijdseconomie in het algemeen, en de hotelsector in het bijzonder.

In 2025 is 0,226 miljoen euro gestort in de reserve om een buffer op te bouwen die ten goede komt aan de Utrechtse vrijetijdseconomie. Deze reserve is ter vervanging van de reserve Toeristische Stadspromotie.

Risicoreserve

31-12-2035

Nee

7.900.000

100.000

8-7-2021

Om de groei van banen gelijk op te laten lopen met de groei van de stad is het nodig de komende jaren 70.000 arbeidsplaatsen te realiseren. Dit vraagt wat van het huidige aanbod aan werklocaties. In de programmabegroting 2021 is onder Maatregelen Corona ‘Werken, opleiden en begeleiden’ opgenomen dat we extra gerichte investering doen in de ROM en dat we bijdragen aan een herstructureringsfonds voor werklocaties van de Ontwikkelmaatschappij Utrecht (OMU). Met deze maatregel nemen we proactief positie op werklocaties waar herontwikkeling voor de lange termijn kansen biedt voor de Utrechtse werkgelegenheid. Inzet van deze middelen zijn grotendeels revolverend.
Doel van deze reserve is afdekking van dit risico (voor maximaal 50%).

In het coalitieakkoord 2022-2026 zijn jaarlijks middelen toegekend aan de OMU. Deze middelen voor 2025 zijn toegevoegd aan het reserve.

Risicoreserve

31-12-2050

Ja

3.000.000

100.000

3-12-2020

De gemeente Utrecht is in 2020 medeoprichter van de Regionale Ontwikkelmaatschappij (ROM) Regio Utrecht BV.  Eén van de pijlers van de ROM is het ROM-participatiefonds. Doel van dit revolverende fonds is het aanjagen en ondersteunen van het innovatieve MKB bij het realiseren van hun groei en ontwikkeling. Hiermee wordt de ondernemersbasis in de regio versterkt en een aantrekkelijk economisch en vestigingsklimaat geschapen. De initiële fondsomvang is 22 miljoen euro, het aandeel van de gemeente Utrecht is 3 miljoen euro.
Doel van deze reserve is afdekking van dit risico en neutraliseren van de interne rente die wordt gerekend over het FVA Kapitaalverstrekking aan deelnemingen.

Er hebben geen mutaties plaatsgevonden in 2025.

Risicoreserve

2-8-2050

Nee

Niet van toepassing

100.000

30-6-2016

Bij de Voorjaarsnota 2016 is amendement 28 ‘fonds met jongeren met problematische schulden’ aangenomen. De opgekochte schulden van de jongeren wordt zoveel mogelijk omgezet in een zachte lening, waardoor het fonds een revolverend karakter krijgt. Met raadsbesluit 11748 is op 23 januari 2020 besloten het fonds anders in te zetten. Jaarlijks zal een bedrag onttrokken worden en ingezet worden ten behoeve van de intensieve begeleiding van jongeren, voor het eerst in 2020.  

Conform besluit in de Voorjaarsnota 2025 is het resterende saldo uit de reserve vrijgevallen.

Bestemmingsreserve

31-12-2050

Nee

525.000

100.000

1-1-2008

In 2003 is de bestemmingsreserve toeristenbelasting ingesteld voor onbepaalde tijd. De reserve is gekoppeld aan de inkomsten toeristenbelasting met als doel een buffer op te bouwen voor de
tegenvallende inkomsten toeristenbelasting waardoor activiteiten doorgang kunnen vinden.  Het maximum van de reserve is bijgesteld van 15% naar 30% van de geraamde omzet toeristenbelasting van het programma Economie & Werkgelegenheid voor Iedereen. Door deze reserve te hanteren kunnen bij tegenvallende inkomsten activiteiten toch doorgaan en kan inhoud gegeven blijven worden aan de ambities van het college. Deze ambities kunnen ook betrekking hebben op proposities voor activiteiten/congressen passend binnen de beleidsdoelen van het programma Economie die leiden tot meerdaags verblijf.

De middelen uit de reserve zijn volledig onttrokken in 2025 omdat deze reserve wordt afgesloten in 2025. De middelen worden gestort in de reserve Impuls Meerdaagsbezoek.

Bestemmingsreserve

31-12-2050

Nee

1.200.000

100.000

11-7-2024

Middelen die bijdragen aan het stimuleren van omscholing naar een beroep in een kansrijke sector ( ict, zorg, bouw &techniek, onderwijs of circulariteit)

In 2025 is 0,400 miljoen euro onttrokken uit de reserve Werken naar Werk voor de bijdrage aan het Regionaal Talentfonds