Algemene middelen en overhead
x € 1.000 | |||||||
Saldo | B&D voorstellen | Saldo | Toevoeging | Onttrekking 2025 | Stand | ||
a | b | c=a+b | d | e | f=c+d-e | ||
Budgetstructuur Leidsche Rijn | 256 | 0 | 256 | 1.082 | 250 | 1.088 | |
Aard van de reserve | Egalisatiereserve | ||||||
Looptijd t/m | 31-12-2030 | ||||||
Rentetoerekening | Nee | ||||||
Maximum bedrag | 10.000.000 | ||||||
Minimum bedrag | 100.000 | ||||||
Datum Raadsbesluit | 1-9-1997 | ||||||
Waarom is de reserve ingesteld | Deze reserve is ingesteld in 1997 en is bestemd voor het opvangen van frictiekosten bij de realisatie van voorzieningen in Leidsche Rijn. Dit betreft vooral de kosten van tijdelijke voorzieningen, eerste inrichting van scholen en het verevenen van tijdelijke tekorten op de stelpost Budgetstructuur Leidsche Rijn. | ||||||
Toelichting op het verloop | Onttrekking betreft de structurele onttrekking. Toevoeging is afkomstig van de stelpost frictiefonds Leidsche Rijn. Voor een beter inzicht in het toekomstig verloop van de reserve worden mutaties direct afgewikkeld via de reserve. | ||||||
Decentralisatie Sociaal Domein | 383 | 0 | 383 | 0 | 0 | 383 | |
Aard van de reserve | Bestemmingsreserve | ||||||
Looptijd t/m | 31-12-2020 | ||||||
Rentetoerekening | Nee | ||||||
Maximum bedrag | 6.705.000 | ||||||
Minimum bedrag | 100.000 | ||||||
Datum Raadsbesluit | 1-7-2014 | ||||||
Waarom is de reserve ingesteld | De reserve Decentralisaties sociaal domein is in 2014 ingesteld. Aanvankelijk diende hij ter financiële dekking van de risico's voor de in- en uitvoering van de Jeugdwet en de Wet maatschappelijke ondersteuning 2015. Bij de Voorjaarsnota 2016 is de benodigde omvang vastgesteld op 18 miljoen euro; 13 miljoen euro ter afdekking van de berekende risico’s en 5 miljoen euro voor innovatie. Bij voorjaarsnota 2017 zijn de risico's volgens de principes van risicomanagement gewaardeerd en gedekt via de algemene risicoreserve. Daardoor kon van de gereserveerde middelen 13 miljoen euro uit de reserve Decentralisatie Sociaal Domein vrij vallen. De resterende 5,120 miljoen euro bleef gereserveerd voor innovatie. | ||||||
Toelichting op het verloop | In 2025 hebben geen mutaties op de reserve plaatsgevonden | ||||||
Groei in Balans | 5.736 | 0 | 5.736 | 1.071 | 191 | 6.616 | |
Aard van de reserve | Bestemmingsreserve | ||||||
Looptijd t/m | 31-12-2030 | ||||||
Rentetoerekening | Nee | ||||||
Maximum bedrag | 10.000.000 | ||||||
Minimum bedrag | 100.000 | ||||||
Datum Raadsbesluit | 10-11-2022 | ||||||
Waarom is de reserve ingesteld | Deze reserve is ingesteld om de geoormerkte uitgaven en inkomsten van het investeringspakket Groei in Balans te egaliseren en daarmee deze middelen te reserveren voor het pakket aan maatregelen voor de groei van de stad. | ||||||
Toelichting op het verloop | De toevoeging en onttrekking behelzen toevoegingen en onttrekkingen vanuit besluitvorming bij de Voorjaarsnota 2024. | ||||||
ICT Investeringsprogramma | 13.695 | 0 | 13.695 | 2.090 | 5.792 | 9.994 | |
Aard van de reserve | Bestemmingsreserve | ||||||
Looptijd t/m | 31-12-2029 | ||||||
Rentetoerekening | Nee | ||||||
Maximum bedrag | 10.000.000 | ||||||
Minimum bedrag | 100.000 | ||||||
Datum Raadsbesluit | 1-6-2006 | ||||||
Waarom is de reserve ingesteld | ICT reserve: Bestuursrapportage 2006, beslispunt 18 | ||||||
Toelichting op het verloop | Conform de doelstelling en werking van de reserve ICT-investeringsprogramma is in 2025 een bedrag van € 5,792 miljoen onttrokken en een bedrag van € 2,090 miljoen gestort. Met betrekking tot Common Ground zijn de landelijke ontwikkelingen wat langzamer gegaan. Met name door de complexe besluitvorming om tot samen realiseren en exploiteren te komen en de complexe technische invulling te komen, waar de "oude" leveranciers ook aan boord te blijven. Daarnaast is binnen het Programma Informatie Op Orde de archiefbewerking later van start gegaan vanwege een langer aanbestedingstraject dan voorzien. Tot slot hebben zich binnen de Cloudtransitie verschuivingen voorgedaan van activiteiten van 2025 naar 2026. De storting in de reserve maakt het mogelijk om deze verschoven activiteiten in 2026 alsnog uit te voeren. | ||||||
Implementatie en uitvoering hervorming | 1.886 | 0 | 1.886 | 0 | 500 | 1.386 | |
Aard van de reserve | Bestemmingsreserve | ||||||
Looptijd t/m | 11-7-2029 | ||||||
Rentetoerekening | Nee | ||||||
Maximum bedrag | 2.500.000 | ||||||
Minimum bedrag | 100.000 | ||||||
Datum Raadsbesluit | 11-7-2024 | ||||||
Waarom is de reserve ingesteld | Link instellingsbesluit: voorjaarsnota 2024, beslispunt 2a | ||||||
Toelichting op het verloop | Er is in 2025 0,5 miljoen euro onttrokken voor de implementatie van diverse hervormingsmaatregelen. Ook heeft de concerndirectie besloten om de kosten die betrekking hebben op het ambtelijk overdrachtsdossier 2025 te dekken met de bestemmingsreserve "implementatie en uitvoering hervorming". Hiervoor is een dekkingsvoorstel ingediend voor een bedrag van 0,11 miljoen euro. | ||||||
Personeelskosten bezuinigingen | 5.000 | 0 | 5.000 | 0 | 150 | 4.850 | |
Aard van de reserve | Bestemmingsreserve | ||||||
Looptijd t/m | 11-7-2029 | ||||||
Rentetoerekening | Nee | ||||||
Maximum bedrag | 5.000.000 | ||||||
Minimum bedrag | 100.000 | ||||||
Datum Raadsbesluit | 11-7-2024 | ||||||
Waarom is de reserve ingesteld | Link instellingsbesluit: voorjaarsnota 2024, beslispunt 2a | ||||||
Toelichting op het verloop | In 2025 is 0,15 miljoen onttrokken aan de reserve Personeelskostenbezuinigingen ten behoeve van kosten voor werk-naar-werkbegeleiding en loonkosten van boventallige medewerkers en algemene centrale ondersteuningskosten voortvloeiend uit de diverse bezuinigingen. Omdat deze kosten lager waren dan was verwacht is de werkelijke onttrekking uit de reserve ook lager dan was begroot. De stand van de reserve per 31-12-2025 is derhalve 4,85 miljoen. | ||||||
Reserve Gemeentefonds | 4.085 | 0 | 4.085 | 7.820 | 4.085 | 7.820 | |
Aard van de reserve | Egalisatiereserve | ||||||
Looptijd t/m | 1-12-2050 | ||||||
Rentetoerekening | Nee | ||||||
Maximum bedrag | Niet van toepassing | ||||||
Minimum bedrag | 100.000 | ||||||
Datum Raadsbesluit | 9-11-2023 | ||||||
Waarom is de reserve ingesteld | Het reserveren van middelen vanuit de circulaires van het Rijk over het gemeentefonds. Aangezien de circulaires op verschillende momenten in het jaar verschijnen kunnen de bijbehorende acties/middelen vaak niet gerealiseerd worden in het lopende jaar. Via deze reserve kunnen verkregen bedragen van het Rijk voor specifieke onderwerpen (corresponderende posten) beschikbaar worden gehouden. Door aan het einde van het jaar toevoegingen aan de reserve te doen in afwijking van de begroting, Onttrekkingen worden geraamd bij de bestuursrapportages ten behoeve van de specifieke onderwerpen. | ||||||
Toelichting op het verloop | In 2025 is een totaal van 4,085 miljoen euro onttrokken aan de reserve Gemeentefonds. Dit betreffen corresponderende posten (taakmutaties) uit de september-en decembercirculaire 2024 die zijn overgeheveld naar 2025 omdat de bijbehorende taken in 2025 zijn uitgevoerd. | ||||||
Reserve Overheadvierkant | 128 | -128 | 0 | 1.302 | 0 | 1.302 | |
Aard van de reserve | Egalisatiereserve | ||||||
Looptijd t/m | 11-11-2026 | ||||||
Rentetoerekening | Nee | ||||||
Maximum bedrag | Niet van toepassing | ||||||
Minimum bedrag | 100.000 | ||||||
Datum Raadsbesluit | 11-11-2021 | ||||||
Waarom is de reserve ingesteld | Link instellingsbesluit: programmabegroting 2022, beslispunt 7 | ||||||
Toelichting op het verloop | Via de gevolgde systematiek van het incidenteel naar voren halen van latere budgetten, was budgettair rekening gehouden met noodzakelijke opschaling van inzet van bedrijfsvoeringcapaciteit in 2025. De daadwerkelijke effectuering van deze inzet vindt voor een deel echter later plaats dan verwacht. Ten behoeve van deze inzet dienen de budgetten binnen het overheadvierkant via deze reservestorting beschikbaar te blijven. Het gaat om een bedrag van 1,302 miljoen euro. | ||||||