tableCell6 | tableCell7 | tableCell8 | tableCell9 | x € 1.000 |
|---|---|---|---|---|
Baten/ | Programma | Actuele begroting 2025 | Realisatie 2025 | Verschil |
Baten | Ontwikkelen en wonen voor iedereen | 128.840 | 142.999 | 14.159 |
Lasten | Ontwikkelen en wonen voor iedereen | 132.509 | 122.054 | 10.456 |
Toelichting
De totale baten zijn hoger. Dit wordt o.a. verklaard door hogere gerealiseerde opbrengsten uit de Conversieregeling Erfpachten 2017. Daarnaast zijn er hogere baten in verband met de verantwoorde bijdragen die de gemeente ontvangt door de rijksoverheid aangekondigde Realisatiestimulans woningbouw. Conform BBV-voorschriften zijn de nog te ontvangen subsidies in 2025 verantwoord. De bijdragen worden gereserveerd in de reserve grondexploitaties (besluitvorming VJN 2025).
De baten en lasten zijn hoger in verband met de verantwoorde bijdrage woningbouwimpuls Merwede. Dit betreft de egalisatie van bijdrage versus de daaraan gekoppelde kosten. Deze kasstromen zijn jaarlijks niet gelijk en worden geëgaliseerd via de reserve grondexploitaties. Ook zijn er hogere baten door ontvangen Europese subsidies.
Daarnaast zijn er ook lagere baten in verband met de negatieve (tussentijdse) winstneming op de grondexploitaties Leidsche Rijn Uitvoeringsprogramma en Oudenrijn West. In overeenstemming met het besluit bij de Tweede bestuursrapportage 2021 (Raadsbesluit ) is dit resultaat ten laste van de reserve grondexploitaties gebracht.
De totale lasten zijn lager. Dit wordt o.a. verklaard door kasstroom-verschillen in de uitgaven voor de Investeringsimpuls RSU. Dit verschil is verrekend met de reserve Investeringsimpuls RSU. De lasten zijn lager doordat de besteding van het budget implementatie omgevingswet de komende jaren gefaseerd wordt besteed. Dit is verrekend met de reserve Omgevingswet. Ook zijn de lasten lager door een hogere doorbelasting van kosten RUD en netcongestie. Daarnaast zijn er lagere lasten voor de VRU.
Verder zijn zowel de baten als de lasten lager vanwege afwijkingen in de kasritmes in de grondexploitaties. De baten en de lasten zijn hoger doordat er meer plankosten zijn gemaakt en verhaald uit intentie- en anterieure overeenkomsten met ontwikkelende partijen in de stad. Ook zijn er hogere baten en lasten in verband met het beheer van de strategische verwervingen.
Conclusie
De overschrijding van de baten en de onderschrijding van de lasten zijn voldoende en tijdig toegelicht. Er is geen sprake van een begrotingsonrechtmatigheid.